Quanto rende o FGTS: 3% ao ano, TR, lucro e a garantia do IPCA

A regra da lei: 3% ao ano + TR

O saldo do FGTS é corrigido por duas parcelas definidas no art. 13 da Lei 8.036/1990 (FGTS):

• Juros de 3% ao ano (chamados de JAM), capitalizados todo mês — cerca de 0,2466% ao mês;
• Taxa Referencial (TR), calculada pelo Banco Central. Em 2026 ela tem ficado perto de 0,17% ao mês, o que dá cerca de 2,06% ao ano.

Combinando as duas, o rendimento fica perto de 5,1% ao ano antes da distribuição de lucros. O crédito é feito todo mês, sobre o saldo do mês anterior, e aparece no extrato do app FGTS como "JAM".

Exemplo: um saldo de R$ 10.000,00 parado por 12 meses, com TR de 0,17% ao mês, chega a cerca de R$ 10.512,10. Para simular com depósitos mensais de 8% do salário, use a calculadora de FGTS.

A distribuição anual de lucros

Desde 2017, o Conselho Curador do FGTS distribui parte do lucro do fundo às contas (art. 13, §5º). O valor é proporcional ao saldo que cada conta tinha em 31 de dezembro do ano anterior e é creditado até agosto.

Em 2026, referente ao resultado de 2025, foram distribuídos R$ 13,04 bilhões (89% do lucro). O índice foi de 0,01868341: cada R$ 10.000,00 de saldo em 31/12/2025 recebeu cerca de R$ 186,83. No extrato, o lançamento aparece como crédito de distribuição de resultado.

Com essa parcela, o rendimento total do FGTS em 2025 foi de 6,90%, contra IPCA de 4,26% no ano — um ganho real de cerca de 2,5%.

A decisão do STF: no mínimo a inflação

Por anos, a TR ficou perto de zero e o FGTS rendeu menos que a inflação. A questão chegou ao Supremo Tribunal Federal na ADI 5090. Em junho de 2024, o tribunal decidiu que a remuneração das contas deve garantir pelo menos o IPCA:

• a regra de 3% + TR + distribuição de lucros continua;
• se, em algum ano, a soma ficar abaixo do IPCA, o Conselho Curador deve definir uma forma de compensar a diferença;
• a decisão vale daqui para frente: não há correção retroativa das perdas de anos anteriores.

Por isso não faz sentido entrar com ação pedindo "revisão do FGTS" para os anos passados com base nessa tese. Desconfie de quem cobra para isso.

Exemplo: depósitos de 5 anos

Considere um trabalhador com salário de R$ 3.000,00. O empregador deposita 8%, ou R$ 240,00 por mês (o FGTS não é descontado do salário). Em 5 anos, sem contar o 13º nem a distribuição de lucros:

• total depositado: 60 × R$ 240,00 = R$ 14.400,00;
• com 3% ao ano + TR de 0,17% ao mês (cerca de 0,417% ao mês no total), o saldo chega a aproximadamente R$ 16.323,36;
• rendimento acumulado: cerca de R$ 1.923,36, antes da distribuição anual de lucros, que soma mais um pouco a cada agosto.

A TR muda todo mês, por isso o número real será diferente. A calculadora de FGTS permite ajustar a TR, incluir o depósito sobre o 13º e ver a evolução ano a ano.

Como comparar o rendimento com a inflação

1. Abra o extrato do app FGTS e some os créditos de JAM e de distribuição de resultado do ano.
2. Divida pelo saldo do início do ano (descontando os depósitos do período) para achar o percentual aproximado.
3. Compare com o IPCA acumulado do mesmo período na calculadora de inflação.

Uma comparação útil, sem que isso seja recomendação de investimento: a poupança rende 0,5% ao mês + TR quando a Selic está acima de 8,5% ao ano. O FGTS rende menos que isso no dia a dia, mas não é uma aplicação que você escolhe — o dinheiro só sai nas hipóteses da lei, como compra da casa própria (veja como usar o FGTS na compra do imóvel), aposentadoria, doenças graves, demissão sem justa causa ou saque-aniversário (veja saque-aniversário ou saque-rescisão).

Fontes

Lei 8.036/1990 (FGTS) (art. 13); Supremo Tribunal Federal, ADI 5090; portal do FGTS e FGTS no site da Caixa, com os dados da distribuição de 2026. Atualizado em outubro de 2026. Este texto é informativo e não é recomendação de investimento.

Perguntas frequentes